El chequeo financiero personal

 Su salud financiera impacta casi todos los aspectos de su vida —si no es que todos— y es esencial tener un entendimiento continuo de su situación financiera con el paso de los años.  Puede ser útil tener algunos puntos clave de revisión.  Aunque no es una lista exclusiva, abarca algunos de los elementos básicos para la revisión anual.

✓ Revisar asignaciones de inversión (acciones/bonos) para oportunidades de re-balanceo o reducción de riesgo

✓ Revisar necesidades próximas de liquidez y hacer arreglos por adelantado

✓ Revisar coberturas de seguro (vida, discapacidad, propiedad/daños, etc.)

✓ Revisar testamento y designaciones de pago al fallecer (POD) en cuentas bancarias, cuentas de inversión y pólizas de seguro de vida

✓ Revisar progreso hacia metas y cambios correspondientes en su presupuesto mensual

✓ Revisar con su CPA una proyección fiscal del año en curso y buscar puntos de acción

Rebalanceo

Algunos inversionistas tienen asignación exclusiva a una sola clase de activo (acciones o bonos), pero la gran mayoría tiene cierta exposición a ambas en sus carteras.  Generalmente, al inicio de la cuenta, esta proporción se determina en consulta con un asesor y luego se reevalúa al menos anualmente.  Aunque se hacen cambios periódicamente, suelen haber muchos años en que la asignación permanece igual.  Aunque la asignación objetivo puede ser estática por un período, eso no significa que la asignación real sea la misma.  A medida que una clase de activo supera a la otra, la cuenta puede desviarse de los parámetros aceptables.  No siempre es prudente re-balancear si la cuenta se desvía 3-4% de su objetivo; sin embargo, si la desviación es mayor a 5% o 10%, puede ser aconsejable re-balancear.  La consecuencia del rebalanceo suele ser pago de impuestos por ganancias de capital.  Esto, sin embargo, no debe alterar la decisión de rebalancear; debe entenderse como el costo de capturar ese desempeño y redistribuir esos ingresos a través de la cartera para alinear la cuenta con sus parámetros de riesgo-retorno.  Además, al acercarse a la jubilación, puede convenir hacer ajustes graduales para reducir el perfil de riesgo/retorno, repartiendo así el impuesto por ganancias de capital en varios años.    

Necesidades de liquidez

Aunque los gastos inesperados, por naturaleza, no avisan, en la medida de lo posible, es prudente planificar la liquidez con anticipación.  Por ejemplo, si sabe de una remodelación importante, compra de vehículo u otro evento significativo con un año de anticipación, puede trabajar con su asesor para acumular ingresos de inversión y así evitar (o reducir) realizar ganancias de capital al momento de la retirada.  Si conoce un gasto próximo (dentro del año), en general, es recomendable iniciar un proceso de liquidación de inmediato para cubrir ese costo —es decir, no intente cronometrar el mercado.  Si duda en decidir todo de una vez, considere un plan de liquidación vendiendo un tercio del monto necesario durante tres meses.   

Revisar coberturas de seguro

Es fácil caer en la trampa de pensar que el seguro es estático.  Sin embargo, a medida que ocurren eventos de vida y envejece, las necesidades de seguro pueden cambiar drásticamente.  En la etapa media de su carrera, el seguro de discapacidad a largo plazo es sumamente importante.  Podría estar cerca de sus años máximos de ingresos y tener una familia que mantener.  Si queda permanentemente discapacitado, perderá muchos años de ingresos futuros y quizá no pueda mantener el nivel de vida al que está acostumbrado.  Sin embargo, en la jubilación, este seguro puede ser menos prioritario, dado que ya no trabaja ni hay ingresos que reemplazar.  La misma lógica (a veces) aplica para el seguro de vida.  Cuando tiene altos niveles de deuda, muchos años aún en su carrera (con ingresos futuros) y una familia que mantener (incluidos pagos de casa, gastos de universidad, etc.), la cantidad adecuada de seguro de vida es vital.  Al acercarse a la jubilación, sus hijos probablemente sean autosuficientes y, si fallece inesperadamente, su cónyuge podrá vivir con sus ahorros de retiro.  Es posible que ya no necesite seguir pagando primas por ese beneficio por fallecimiento.  Y, claro, en la gestión de riesgos, es siempre prudente revisar periódicamente los seguros de vivienda y automóvil para asegurarse de tener coberturas adecuadas.  Si no tiene una póliza de seguro complementaria, podría valer la pena consultarlo con su profesional de seguros.  

Revise su testamento y las disposiciones de beneficiario pagadero a la muerte (POD)

Aunque esto puede no ser un asunto para revisar anualmente, es buena práctica revisar su plan patrimonial cada pocos años. Asegúrese de que su testamento esté actualizado y que las disposiciones sobre la distribución coincidan con sus deseos actuales. Haga lo mismo con cualquier fideicomiso vigente y verifique que aún tenga poderes notariales válidos (generales y médicos) y una directiva médica válida registrada. Es importante también revisar las cuentas de inversión, IRA, 401(k), cuentas de ahorro, seguros de vida y anualidades para asegurarse de que, si tienen un beneficiario pagadero a la muerte (POD), ese beneficiario siga vivo y que todavía desee que esos activos se transfieran a dicho beneficiario tras su fallecimiento (es decir, que no tenga un ex cónyuge listado). También es importante considerar, si piensa que su patrimonio será sometido a proceso testamentario, que tenga algunos activos líquidos que no tengan un beneficiario POD. Si los únicos elementos que entran al patrimonio son bienes inmuebles, podría darse la situación de que no haya liquidez para pagar deudas, abogados, contadores, etc., y su albacea podría verse obligado a vender propiedades antes de lo planeado.

Revise el progreso hacia sus metas

Es esencial verificar periódicamente el progreso hacia las metas financieras. Aunque no requiera un cambio drástico, esos pequeños ajustes, vistos en conjunto, pueden tener un impacto significativo. Si revisa sus ahorros para el retiro y nota que está un poco por debajo de lo que desea, podría considerar revisar su presupuesto para aumentar su aportación al 401(k). Si observa que tiene más de lo necesario en un plan de ahorro universitario 529, quizá deba reducir esos ahorros y destinar ese dinero a su retiro. Todo comienza con una revisión, y aun los cambios mínimos, realizados consistentemente, pueden tener un impacto considerable a largo plazo.

Revise su situación fiscal

El tiempo y esfuerzo que lleva coordinar una revisión con su contador público certificado puede valer mucho la pena. La mayoría de los contadores pueden analizar su declaración de impuestos del año anterior y recopilar algunos datos del año en curso para proyectar dónde estarán sus cifras al final del año. Esto es un proyecto relativamente sencillo que puede generar acciones tácticas. Por ejemplo, si este año parece que tendrá un ingreso gravable superior al normal, podría optar por aumentar la contribución a un 401(k) antes de impuestos o a una IRA tradicional (si cumple los requisitos) para reducir su carga fiscal. Si ha tenido ganancias de capital realizadas superiores al promedio, podría buscar pérdidas fiscales para compensarlas. Si ha tenido ingresos gravables inferiores a lo habitual, conviene considerar una conversión Roth o acelerar otro tipo de ingresos del próximo año al año actual. Estas estrategias pueden marcar una gran diferencia, especialmente si las evalúa anualmente.