¿Qué es una Cuenta de Ahorros para la Salud?
Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es una cuenta médica con ventajas fiscales, disponible para contribuyentes inscritos en un plan de salud con deducible alto (HDHP). Los fondos en la HSA se usan para pagar gastos médicos calificados en cualquier momento sin responsabilidad fiscal federal ni penalización. Los límites anuales de contribución cambian con frecuencia, por favor consulte a uno de nuestros Banqueros Personales o visite IRS.gov para conocer los límites actuales. (Consulte asesoría legal sobre los requisitos de calificación antes de abrir una Cuenta de Ahorros para la Salud.)
Beneficios de una HSA
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El saldo se traslada cada año
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Las contribuciones reducen la carga fiscal
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La cuenta siempre es suya
Detalles de la Cuenta
Cuotas Mensuales:
- $3 cuota de mantenimiento mensual
- No hay mínimo para abrir la cuenta
- No hay requisitos de saldo mínimo
Elegibilidad:
- Debe estar cubierto por un plan de salud con deducible alto (HDHP)
- No debe tener otra cobertura médica excepto las permitidas
- No estar inscrito en Medicare
- No puede ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona
- Bajo la regla del último mes, se considera persona elegible el primer día del último mes del año fiscal (1 de diciembre para la mayoría de los contribuyentes)
Gastos Médicos Calificados:
- Diagnóstico, curación, mitigación, tratamiento o prevención de enfermedades y tratamientos que afectan cualquier parte o función del cuerpo. Incluyen costos de equipos, suministros y dispositivos diagnósticos necesarios. También incluyen gastos dentales. (Ejemplos: escáner corporal, muletas, audífonos, medicinas recetadas, tratamientos dentales o psicólogo.)
- Primas de Seguro. No puede considerar primas de seguro como gastos médicos calificados a menos que sean:
- Seguro de cuidado a largo plazo
- Continuación de cobertura médica (como bajo COBRA)
- Cobertura médica mientras recibe compensación por desempleo según leyes federales o estatales.
- Medicare y otras coberturas si tiene más de 65 años (excepto primas para pólizas suplementarias como Medigap)
La Publicación 502 del IRS, Gastos Médicos y Dentales, contiene una lista parcial de gastos médicos calificados.
NOTA: Las violaciones - usos no calificados de fondos de la Cuenta de Ahorros para la Salud están sujetos a impuestos y a una penalización del 20%. La penalización del 20% no aplica si el titular de la HSA tiene 65 años o más, está permanentemente discapacitado o fallece.
Preguntas Frecuentes
La información proporcionada es solo de carácter general y no pretende ofrecer asesoría específica para ningún individuo. Es importante considerar que el IRS puede emitir nuevas directrices, por lo que la información está sujeta a cambios. Recomendamos consultar con su abogado, contador o asesor financiero o fiscal sobre su situación personal.
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Un plan de seguro con primas mensuales bajas, pero costos iniciales más altos.
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El gobierno ha establecido ciertos límites en dólares para determinar si un seguro es un plan de salud con deducible alto. Consulte con su proveedor para saber si su plan es compatible con HSA.
Deducible anual mínimo para 2025: Individual: $1,650; Familiar: $3,000
Gastos máximos de bolsillo para 2025: Individual: $8,300; Familiar: $16,000
Deducible anual mínimo para 2026: Individual: $1,700; Familiar: $3,400
Gastos máximos de bolsillo para 2026: Individual: $8,500; Familiar: $17,000
Nota: Estos límites se ajustan cada año según el costo de vida.
*Deducibles, copagos y otros montos, pero no primas.
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2025: $8,550 (familiar); $4,300 (individual)
2026: $8,750 (familiar); $4,400 (individual)
Nota: Estos límites se revisan cada año para reflejar incrementos por costo de vida.
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Sí, puede aprovechar contribuciones adicionales de la siguiente manera:
Límites de contribuciones adicionales a partir de 2026: Individual y Familiar $1,000
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Las empresas constituidas como propietarios únicos y los trabajadores independientes son excelentes candidatos para las Cuentas de Ahorros para la Salud.
- Un plan que incluya una Cuenta de Ahorros para la Salud puede ahorrar dinero con las primas más bajas que ofrece un Plan de Salud con Deducible Alto.
- Esta estrategia también protege al empleador frente a posibles gastos catastróficos en atención médica.
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Si tiene una Cuenta de Ahorros para la Salud, debe reportar todas las contribuciones y distribuciones en su declaración de impuestos individual.
- Su formulario W-2 mostrará las contribuciones del empleador y las distribuciones en su declaración individual.
- El IRS recibe un informe de todas las contribuciones y distribuciones que realice de su custodio o fideicomisario donde se mantiene la cuenta.